證券的概念與功能[識(shí)記]

　　1.概念

　　廣義上說，證券是各類經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證的統(tǒng)稱。它不僅指股票、債券等，而且包括票據(jù)、提單等權(quán)益憑證。

　　狹義上的證券，僅指在證券交易所交易的權(quán)利憑證，表明持有者對(duì)證券上代表的經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利。其中更典型的是股票、債券和基金單位。（名詞解釋）

　　本書所稱的“證券”即指狹義上的證券。

　　[例題·單選題]下列各項(xiàng)中，不屬于狹義證券的是？（　）

　　A.股票

　　B.債券

　　C.基金單位

　　D.票據(jù)

　　答案：D

　　解析：廣義上的證券是各類經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證的統(tǒng)稱，包括股票、債券、票據(jù)、提單。狹義上的證券僅指在證券交易所交易的權(quán)利憑證，表明持有者對(duì)證券上代表的經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利，包括股票、債券和基金單位。所以票據(jù)不屬于狹義證券，所以本題的正確選項(xiàng)是D.

　　2.功能

　　證券屬于中長期的直接融資工具。籌資人通過發(fā)行這類證券，直接從投資人手中獲得可以長期使用的資金。企業(yè)發(fā)展所需要的資金，也可以通過銀行貸款或者自身積累等渠道獲得，但銀行貸款大多為短期融資，自身積累資金的速度也比較慢，因此，市場經(jīng)濟(jì)國家中，企業(yè)籌集中長期資金的重要手段就是發(fā)行股票或者債券。（轉(zhuǎn)于自考365）

　　通過發(fā)行證券，發(fā)行人與投資人之間建立了股權(quán)關(guān)系或者債權(quán)債務(wù)關(guān)系。投資人可以持有證券，以獲得股息分紅或利息；也可以通過在證券交易所進(jìn)行證券交易，將證券轉(zhuǎn)讓給其他投資人，從而提前收回自己的投資。

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