套匯行為及處罰[領(lǐng)會(huì)]

　　套匯指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人用人民幣或物資非法換取外匯或外匯收益，從而套取國(guó)家外匯資源的行為。

　　[例題·名詞解釋]套匯。

　　傳統(tǒng)的套匯行為主要有三類：（1）直接套匯，即違反規(guī)定，以人民幣償付應(yīng)當(dāng)以外匯支付的進(jìn)口貨款或者其他款項(xiàng)；或者出訪人員未經(jīng)批準(zhǔn)，將出國(guó)經(jīng)費(fèi)移作他用，以人民幣償還等。（2）代支付套匯，即境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人以人民幣為境外機(jī)構(gòu)或來(lái)華外國(guó)人支付其在國(guó)內(nèi)的各種費(fèi)用，由對(duì)方付給外匯。（3）貿(mào)易套匯，即境內(nèi)機(jī)構(gòu)以出口收匯或者其他收入的外匯，直接抵償進(jìn)口物品費(fèi)用或其他支出。

　　新型的套匯行為——騙購(gòu)?fù)鈪R（使用虛假出口單據(jù)、合同等向銀行購(gòu)匯，從而套取國(guó)家外匯資源）。

　　對(duì)套匯行為，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，強(qiáng)制收兌，并按套匯金額處以30%以上3倍以下的罰款。對(duì)于騙購(gòu)?fù)鈪R，根據(jù)其騙購(gòu)金額及情節(jié)，《關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》分別規(guī)定了從拘役、有期徒刑至無(wú)期徒刑的處罰，并處騙購(gòu)?fù)鈪R數(shù)額5%以上30%以下罰金。情節(jié)特別嚴(yán)重的，還可并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

　　[例題·單選題]騙購(gòu)?fù)鈪R的行為屬于（　）。

　　A.逃匯

　　B.套匯

　　C.非法買賣外匯

　　D.擾亂金融的行為

　　正確答案：B

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