南京財經大學編 （高綱號 0520）

　　I、課程的性質、目的與要求

　　性質——案例教學

　　目的——通過對中國證券市場上出現的大量案例的分析，讓應考者了解書本知識、法律條文與社會實踐之間的差距。教會應考者如何識別和防范證券市場的風險。

　　要求——通過本課的學習，要求應考者熟練的掌握和運用有關證券的法律法規，財務制度，證券管理制度，基金運作，資本運作的基本知識。提高應考者解決實際問題的能力。讓應考者了解中國證券市場的歷史及現狀。

　　II、課程各章的知識點及考核要求

　　第一章  騙取上市資格

　　一、知識點：

　?。?）《中華人民共和國公司法》中有關條文：

　　公司發行新股必須具備的條件

　　股份有限公司申請股票上市必須符合的條件。

　　違反法律規定應成電腦袋法律責任。

　?。?）紅光等上市公司的違規的背景材料。

　　二、考核要求：

　?。?）運用基礎知識，指出紅光等公司分別違反那些法律法規。

　?。?）分析以上各公司違法的動因及后果。

　?。?）學會識破上市這個環節上的各種欺騙行為。

　?。?）需要掌握的知識

　　編造虛假利潤

　　欺詐包裝，

　　倒簽文件，

　　違規議價發行，

　　權錢交易

　　出資不實。

　　第二章  虛假財務報告與信息披露

　　一、知識點：

　?。?）證券的基本知識

　　證券商品與普通商品的特殊性

　　證券商品的價值決定

　　財務報告的真實性對證券價值的重要性

　?。?）信息披露的基本知識

　　信息不對稱的經濟意義

　　上市前的信息披露要求

　　上市后的信息披露要求

　　信息披露對上市公司價值判斷的意義

　　（3）西藏圣地，中儲股份，渤海集團，中國七砂，上海三毛幸福實業，活力28，猴王股份等公司的背景。

　　二、考核要求

　　（1）指出以上各家公司分別違反了哪些法律法規

　?。?）了解我國目前信息披露中存在的主要問題

　?。?）需要掌握的知識：

　　公告中的問題

　　改變募集資金用途

　　虛假陳述，

　　信息誤導

　　重大信息隱瞞不報

　　第三章  虛假資產重組

　　一、知識點

　?。?）什么是資產重組？

　　（2）資產重組的本來目的是什么？

　?。?）需要掌握的一些概念：

　　關聯交易

　　企業購并

　　大股東得利

　　二、考核要求

　?。?）了解誠成文化，中科創業，st京天龍，鞍山合成等公司的違規行為。

　　（2）識別真假資產重組及企業購并。

　　（3）假重組某些上市公司如何利用資產重組，企業購并進行欺騙行為。

　　第四章  操縱市場

　　一、知識點：

　?。?）《中華人民共和國證券法》有關規定：

　　獲取不正當利益或轉嫁風險的手段有哪幾種？

　　操縱市場的行為有哪幾種？

　?。?）證券經營機構，證券交易場所以及其它從事證券的機構有限縱市場行為的有關處理條款。

　　二、考核要求：

　?。?）了解瓊民源虛構利潤操縱市場，億安科技操縱股價北大系，清華系幕后操作等案件的違法行為。

　?。?）需要掌握的一些概念

　　無成本收購

　　操縱市場

　　操縱股價

　　第五章  挪用公款

　　一、知識點：

　?。?）證券法規定禁止任何人挪用公款買賣證券

　　什么是挪用公款申購新股？

　　什么是挪用公款炒股？

　?。?）違反本法規定挪用公款買賣證券的處罰規定有那些？

　　二、考核要求

　　（1）了解湖北興化驚天大案，彩虹股份公款炒股案等公司的違規行為。

　?。?）需要掌握的一些概念：

　　私截外匯額度，

　　隱瞞資金流向

　　真假理財協議，

　　騙取利差牟利

　　第六章  證券黑市

　　一、知識點：

　?。?）對非法交易主體的定性

　　對參與交易者的定性

　?。?）證券市場發展中的局限性

　　政策法規和制度上的缺陷

　　投資體制的不同

　　二、考核要求：

　?。?）證券黑市的原因分析，

　　證券市場上合法券商的服務水平

　　股民自身投資素質不高

　　社會客觀環境

　　黑幫操縱證券黑市

　　地下證券公司

　　違法經營

　　（2）有關部門處理的辦法

　　第七章  基金黑幕

　　一、知識點：

　?。?）基金的屬性基金的本來意義（2）基金的獨立性有可能嗎？

　　什么是凈值游戲？

　　投資組合公告信息誤導

　　二、考核要求：

　?。?）了解以下行為：

　　對倒是如何制造虛假成交量的？

　　倒倉為何是迷惑人的操縱行為？

　?。?）了解我國基金的四大具有根本性的問題穩定股市的功能，分散股市風險的功能，基金收益高于股民投資收益，機構投資者與基金

　　第八章  狀告中國證監會

　　一、知識點：

　　（1）我國現行的審核制及以及往的審批制的比較。

　　（2）企業對上市申請的知情權，申訴權的意義。

　　二、考核要求：

　?。?）企業制度審批的弊端

　?。?）凱立事件的法律思考

　　III、關于命題考試的若干要求

　　1.本課程的命題考試，應根據本大綱所規定的考試內容和考核目標確定考核范圍和考核要求，不要任意擴大或縮小考試范圍、提高或降低考核要求?？荚嚸}要覆蓋到各章，并適當突出重點章節，體現本課程的重點內容。

　　2.本課程考試試卷可能采用的題型有：單項選擇題、多項選擇題、填空題、名詞解釋、簡答題、論述題、案例分析等。

江蘇省教育考試院